建筑公司劳务费怎么做账（公司劳务费怎么做账）

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1、收到劳务费，开具发票：借：银行存款贷：主营业务收入2、计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金借：主营业务成本贷：应付职工薪酬—工资其他应付款—养老 等 (企业交纳部分)其他应付款—住房公积金 (企业交纳部分)扩展资料：劳务费做账注意事项：劳务派遣公司开具的劳务费发票所载金额包括了发票上开的工人工资、管理费、保险费。

2、做账时候无需区分，直接将总金额计入第一步设置的会计科目即可。

3、但是原始凭证必须要粘贴完整，附有详细的费用标准和劳务性质。

4、必须要及时索要发票，没有发票，不允许税前扣除。

5、做账选用的会计科目要准确，不能把生产人员的放到管理费用，这和日常成本费用处理原则一样，没什么特别的。

6、只要设置好会计科目，附件完整，就可以大胆的入账了，这是符合税法规定的。

7、参考资料来源：百度百科-做账参考资料来源：百度百科-劳务费。

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